重庆市忠县中小学后勤服务管理中心2022年度部门决算情况说明_忠县人民政府

一、部门基本情况

（一）职能职责。

职能职责：负责全县中小学校（含民办教育机构，下同）后勤管理工作及食堂、超市、学生公寓等服务项目的指导、监督，组织后勤服务人员技能培训；负责全县中小学校勤工俭学工作的指导、协调、发展、培育教育服务市场；负责全县中小学校学生社会实践、劳动技术教育基地服务工作的指导、管理；负责指导协调全县教育系统部门集中采购工作及全县中小学校物资采购工作；负责监督全县中小学校校舍维修工作；完成上级交办的其他工作。

（二）机构设置。

我单位为县教委下属事业单位，为二级预算单位，未下设管理机构。

（三）单位构成：本单位为二级预算单位，无下属单位。二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计185.58万元，支出总计185.58万元。收支较上年决算数减少60.87万元，下降24.7%，主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。

2.收入情况。2022年度收入合计185.58万元，较上年决算数减少60.87万元，下降24.7%，主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。其中：财政拨款收入185.58万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计185.58万元，较上年决算减少60.87万元，下降24.7%，主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。其中：基本支出118.94万元，占64.1%；项目支出66.65万元，占35.9%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元，

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计185.58万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少60.87万元，下降24.7%。主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入185.58万元，较上年决算数减少60.87万元，下降24.7%。主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。较年初预算数增加66.31万元，增长55.6%。主要原因是：一是职工正常增资，二是6所民办学校的营养改善资金纳入我单位预算并列支。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出185.58万元，较上年决算数减少60.87万元，下降24.7%。主要原因是本年6所民办学校因为学生人数减少导致营养餐补助资金减少。较年初预算数增加66.31万元，增长55.6%。主要原因是：一是职工正常增资，二是6所民办学校的营养改善资金纳入我单位预算并列支。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出150.95万元，占81.3%，较年初预算数增加67.01，增长79.8%，主要原因是：一是职工正常增资，二是6所民办学校的营养工程改善资金纳入我单位预算并列支。

（2）社会保障与就业支出22.74万元，占12.3%，较年初预算数减少0.49万元，下降2.1%，主要原因是本年度1月调出1人，3月调入1人，导致社保费一进一出有所减少。

（3）卫生健康支出6.39万元，占3.4%，较年初预算数减少0.09万元，下降1.4%，主要原因是本年度1月调出1人，3月调入1人，导致社保费一进一出有所减少。

（4）住房保障支出5.51万元，占3%，较年初预算数减少0.11万元，下降2%，主要原因是本年度1月调出1人，3月调入1人，导致社保费一进一出有所减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出118.94万元。其中：人员经费107.56万元，较上年决算数减少14.83万元，下降12.1%，主要原因是本年度1月调出1人，3月调入1人，导致社保费一进一出有所减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金等。公用经费11.38万元，较上年决算数增加0.08万元，增长0.7%，主要原因是本年度办公费、福利费及差旅费等增加。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、工会费、福利费、差旅费、培训费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2021年度未发生“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，与上年持平，本年度培训费支出0.41万元，较上年决算数减少0.07万元，下降14.6%，主要原因是本年度培训减少人次。

（二）机关运行经费支出情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，从评价情况来看，经过各部门的指导和学校的努力，农村民办义务教育学校学生营养改善计划实施很好，学生体质得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有很明显的效果。

（二）绩效自评结果。

1.绩效目标自评表。

中央、市级专项转移支付绩效目标自评表
（2022年度）
专项（项目）名称			义务教育营养改善计划			负责人及电话		任华清542410008
市级主管部门			重庆市教育委员会
县级主管部门			忠县教育委员会			实施单位		义务教育阶段民办学校
项目资金（万元）					全年预算数（A）		全年执行数（B）			执行率（B/A）
			年度资金总额		106.232万元		106.232万元			100
			其中：中央、市级补助		106.232万元		106.232万元			100
			县级资金		万元		万元			0
			其他资金
年度总体目标	年初设定目标					全年实际完成情况
	确保应享尽享					应享尽享率为100%
绩效???? 指标	一级? 指标	二级??? 指标		三级指标		年度指标值		全年完成值	未完成原因和改进措施
	产出? 指标	数量指标		义务教育营养改善计划享受人数		春季1066人，秋季831人		春季1066人，秋季831人	实施方案调整：见忠财行【2021】30以及忠财教【2022】31号
		质量指标		义务教育营养改善计划		确保了膳食补助全部吃进了学生嘴里		确保了膳食补助全部吃进了学生嘴里
		时效指标		义务教育营养改善计划完成时限		按时完成		按时完成
		成本指标		农村义务教育民办学校学生营养改善计划补助标准		春季每人5元/天，秋季每人5元/天		春季每人5元/天，秋季每人5元/天	实施方案调整：见忠财行【2021】30号以及忠财教【2022】31号
	效益? 指标	经济效益指标		有效改善学生的健康体质状况		改善了学生的健康体质状况		有效改善	有效改善学生的健康体质状况
		社会效益指标		人民群众评价好		提高了学生综合素质		稳步提高	提高民族素质，人力资源强国
		生态效益指标		无
		可持续影响指标		无
	满意度指标	服务对象满意度指标		学生满意度		100%		100%
				家长满意度		100%		100%
说明	无

2.绩效自评报告或案例。

2022年农村义务教育民办学校学生营养改善计划预算专项资金为106.232万元，实际拨付106.232万元，资金到位率为100%，确保了学生应享尽享，特别是从2021年秋季学期开始调整了营养改善计划实施方案，学生中午营养餐由原来每天4元调整为每天5元，更是大大提高了学生膳食质量。其次项目资金的使用符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，做到了专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。制定了财务会计制度规定，有相应的监控机制，并采取了相应的财务检查、专项资金审计工作等必要的监控措施或手段。

2022年营养改善计划项目春季计划补助人数1066人，实际补助人数1066人；2022年营养改善计划项目秋季计划补助人数831人，实际补助人数831人，春季项目实际完成率为100%，秋季完成率为100%，主要是因为营养改善计划实施方案调整后财政及时审批民办学校营养餐资金。

经过各部门的指导和学校的努力，农村义务教育学生营养改善计划实施很好，学生体质得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有很明显的效果。

从经济效益看，改善农村学生生活条件，促进当地经济的发展。一个国家，只有有了高素质的人才和身体强健的国民，国家才会有发展。因此，从社会效益看，实施农村义务教育学生营养改善计划，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会和环境公益减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，中央惠民政策落到实处，群众得到实惠。

根据问卷调查，忠县2022年义务教育阶段民办学校学生营养餐补助满意度达100%。

3.中国足彩在线：绩效自评结果的说明。（无）

（三）重点绩效评价结果。（无）

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：联系电话：02354241008，邮箱：www.303922383@qq.com.

附件：

重庆市忠县中小学后勤服务管理中心.xls